>[оверквотинг удален]
> так:
> bank='bank1',packet='packet1',doc1='ndfl',doc2='tk',doc3='td' (это ИЛИ)
> bank='bank1',packet='packet2',doc1='pass'
> bank='bank1',packet='packet3',doc1='inn'
> но тогда, если у клиента нет tk, то where doc1 != 'tk'
> AND doc2 != 'tk' AND doc3 != 'tk'
> а потом ещё раз проверять (для каждого банка), чтобы у этого банка
> _во всех_ пакетах не было тк
> а ещё для каждого документа так делать надо
> топорно, мягко говоря..

Таблица banks с полем packet, объединенная таблица documents с полями packet,document.
Select document from documents where packet = 'packet1'  дает состав документов пакета
Select bank from banks, documents where banks.packet=documents.packet and documents.document!='tk',
Дает банки без tk в пакете
Ну тут еще важно как ты у персоны документ хранишь. Можно разделить таблицу документов на таблицу пакетов и справочник документов, но такая реляция уже громоздка.